商业银行信贷资金来源

包括商业银行的股东产权和负债两个部分。在股东产权中包括资本金、各项准备金、公积金和未分配盈余等。西方商业银行大多实行股份制，其资本金就是各股东的股本。银行的资本金，是银行最原始的资金来源，资本金作为创办时的资金，用来购置房地产及设备、以后增设分支机构时的费用，还有就是作为放款的基数。银行资本金有定额资本和实缴资本之分，前者是登记注册时经主管部门批准的资本额，亦称法定资本，但定额资本并不一定要缴足，实际缴纳的资本是实缴资本金。现代银行多采取股份有限公司的形式，把资本分成许多为数较小的股份，发行股票，出资的股东对银行债务所负的责任，只以认定的股金数额为限，股东可以把他所持有的股票自由地转让给别人，这是普通股的形式。有时候银行资本的形成也有采取优先股方式的。新近的一些动向表明，有些银行开始建立由银行职工购置本行股票的投资计划，这一方面使银行获得一定的资本金，另方面提高了职员的积极性，而且银行也不必担心新发行的股票会落入外人之手。银行的股东产权作为资金来源的一个组成部分，除资本金外，还有资本盈余、未分配利润、资本性票据和准备金等。资本盈余是银行出售股票时，股票市价高于股票的面值，银行可以得到溢价，这部分超过面值的收入就是资本盈余。未分配利润是历年盈余中分配给股东后剩下的部分。资本性票据是银行利用自己的信用，发行一种期票或债券来筹集营运资金。准备金的原则主要是法令公积和自愿准备。
股东产权是商业银行最原始的资金来源，而负债则是商业银行最主要的资金来源，它包括存款和借款，其中存款又是最主要的。商业银行的经营成败，主要以其存款总额的大小为标志，因为银行的资本具有保证性质，巨额的资本可以取得大众和政府管理机构的信任，以吸收各方面的存款，从而获取更大利润。银行的资本金无论如何是有限的，如果没有存款来补充，单纯靠银行有限的资本作为营运资金，则银行业务难以扩展。商业银行的存款，各个国家不完全一样，但就其性质而言，一般概括为以下几种：
❶活期存款， 可以由存户随时存取或转让给别人的存款。这种存款不付利息，有的还收取一定的手续费。
❷定期存款，具有一定到期期限的存款，其中又包括储蓄存款和定期存单。目前外国的商业银行存款名目繁多，但都不外乎是活期、定期和储蓄三种存款的变种。由于银行是以增加负债来增加其资产的，所以资金来源中还有重要一项即借入款，包括：
❶长期资本债券，即一种活期付息、定期还本的债权证券，由银行向债权人作出承诺，负责按期偿还本息，期限一般是25年左右。
❷短期借入款，包括：同业拆放，有超额准备金的银行把超额部分拆借给资本不足的银行以取得利息；购回协议，出售金融资产以取得短期资金，出售方同时作出承诺，在次日或一定日期，购回该项金融资产；中央银行再贴现或借款；欧洲美元借款等。