营运资金来源

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合营企业营运资金的流入数。

合营企业的营运资金来源主要包括全年实现的利润，加上虽已从本年利润中扣除，但并不减少企业营运资金的费用和损失的数额。如固定资产的折旧、无形资产及其他资产的摊销、固定资产的盘亏、处理固定资产损失等。这些支出虽然已从本年利润中扣除，但并不需动用企业的营运资金，对企业的营运资金没有影响。因此，要将这部分费用和损失加到全年利润上，作为营运资金来源的一部分。营运资金来源还包括除了利润之外的其他营运资金来源。其中包括固定资产清理收入、增加长期借款、收回长期借款、增加储备基金和企业发展基金、收回长期投资、增加资本等。