负债管理理论Liabilities Management Theory

西方商业银行于20世纪60年代盛行的一种经营管理理论。该理论认为，银行保持资金的流动性，不仅可以通过强化和调整资产获得，而且还可以通过发展主动性负债，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径来求得满足。这一理论的产生，主要是由于商业银行间的竞争日益加剧，单靠吸收存款难以满足客户的借款需要，只有采取多元化的负债业务，创新多种金融工具，才能既回避政府的利率管制，又为银行找到一条从货币市场上引进资金的新途径。在这一理论的指导下，西方商业银行先后开拓了“贴现窗口”、“同业拆借”、“回购协议”、“大额可转让定期存单”等多种负债业务，以主动性负债适应了客户日益增大的资产需求。但主动性负债提高了银行的经营成本，增加了银行的经营风险，甚至可能引发信用膨胀，是一种需要进一步完善的过渡性的经营管理理论。

负债管理理论liabilities management theory

西方商业银行于20世纪60年代盛行的一种经营管理理论。该理论认为，银行保持资金的流动性，不仅可以通过强化和调整资产获得，而且还可以通过发展主动性负债，扩大从借贷市场上借款的渠道和途径来求得满足。这一理论的产生，主要是由于商业银行间的竞争日益加剧，单靠吸收存款难以满足客户的借款需要，只有采取多元化的负债业务，创新多种金融工具，才能既回避政府的利率管制，又为银行找到一条从货币市场上引进资金的新途径。在这一理论的指导下，西方商业银行先后开拓了“贴现窗口”、“同业拆借”、“回购协议”、“大额可转让定期存单”等多种负债业务，以主动性负债适应了客户日益增大的资产需求。但主动性负债提高了银行的经营成本，增加了银行的经营风险，甚至可能引发信用膨胀，是一种需要进一步完善的过渡性的经营管理理论。

负债管理理论

银行不断调整负债结构来适应新形势，而资产结构保持不变的银行管理理论，即银行可以举债来应付客户的提现和借款需求。这一理论产生于20世纪60年代，当时世界各国经济的迅速增长引起对资金的巨大需求，银行筹资渠道得到新发展，如可转让提款单帐户、自动转帐帐户、大额可转让存单与联邦储备基金市场、欧洲美元市场等的发展，为银行举债满足客户的提现和借款需求提供了可能。通过借入资金来满足流动性的需要，既可保持银行资金的偿付能力，又可增加贷款以求更多利润，从而在一定程度上缓和流动性与盈利性的矛盾。但是，用举债增加贷款，容易引起短借长贷现象，造成负债与资产在结构上的失衡，助长信用膨胀。银行如果过分依赖借款来解决流动性问题，忽视流动资产与自有资本的保留，会增加银行的经营风险。