信贷计划指标体系
按照信贷计划资金来源和资金运用的经济性质，划分为若干项计划指标而构成的信贷计划指标系列。计划指标必须具备四个特性：科学性，能正确地反映信贷资金运动的客观规律；系统性，各项目之间要能相互配合和衔接；稳定性，保持计划指标前后连续，便于对比分析；适应性，能够适应经济、金融情况发展变化的需要。 信贷计划资金来源项目，按其性质可分为银行自有资金、当年结益、金融债券、各项存款、货币发行和其他资金来源六个部分。其中：
❶ 银行自有资金。这是银行为从事信贷业务经营活动而积累的资金。主要来源是：国家财政拨给银行的信贷基金，这是根据生产的发展、商品流通的扩大和财政预算情况，国家从财政预算中拨给银行的资金；历年银行利润的节余。银行利润按规定比例一部分上缴国家财政，一部分留银行用于补充信贷基金。
❷ 当年结益。这是银行通过各项收入减去各项支出后的纯收益部分。
❸ 金融债券。这是银行通过发行金融债券吸收的资金。
❹ 各项存款。这是银行采用信用方式筹集的社会再生产各环节、社会各部门和个人暂时闲置的货币资金，是最主要的信贷资金来源。 信贷计划的资金运用项目，包括各项贷款、金银外汇占款、上交财政税利、财政透支借款等四个部分。其中：
❶ 各项贷款。是银行通过信用方式支持国民经济各部门、各单位，包括国有、集体、个体、股份制经济和三资企业的资金。
❷ 金银外汇占款。包括金银库存占款和国家外汇储备占款。金银库存占款，是中国人民银行收购金银、增加库存储备所占用的人民币资金；外汇占款，是中国人民银行收购外汇、增加国家外汇储备所占用的人民币资金。
❸ 上缴财政税利。是银行按国家规定向财政缴纳的税金和利润。
❹ 财政透支借款。包括透支和借款两部分。财政透支是指为弥补财政赤字，财政部向中国人民银行所借的无息贷款；财政借款则是财政部为弥补财政收支的临时差额或用于其他支出向中国人民银行的有息借款。
❺ 其他。主要是暂付款等其他资金运用。 |