现金出纳中心

根据现金管理的规定，“对企业、事业、机关、团体、部队、学校及其他单位实行现金管理。银行根据各单位日常业务零星开支情况，核定一定的现金限额。各单位的现金收入，超过核定现额部分的现金，必须及时存入银行。” 这样，分散在国民经济各部门，各单位大量暂时闲置的货币资金，都集中于银行。对这些资金，银行再按照商业原则，结合国家政策，以贷款的形式进行再分配； 同时，各单位需要支付工资等大量现金，也必须按规定范围到银行支取。此外，居民暂时闲置的手持现金，根据自愿原则存入银行。由此可见，国民经济各部门、各单位和居民与银行都有直接的、广泛的联系。银行的出纳也就成为全国的现金出纳中心。

现金出纳中心

国家银行在全国现金收付活动中起主导作用的高度概括。为充分发挥银行现金出纳中心的作用，1950年4月中国颁发了《关于实行国家机关现金管理的决定》，把分散在各企业机关、部队等单位的现金集中于银行，统一管理和调度，有力地支持了经济的恢复和发展，对于实现财政收支平衡，制止通货膨胀，起了很大的促进作用。1962年中共中央和国务院作出了：《关于切实加强银行工作的集中统一，严格控制货币发行的决定》，再次重申严格执行现金管理的规定，促进了国民经济的调整、巩固、充实和提高。为了严格管理货币发行，促进国民经济有计划按比例稳步发展，国务院于1977年又发布了《关于实行现金管理的规定》，对全民所有制单位的现金管理提出了更高的要求，对集体经济单位也规定逐步实行现金管理。1978年中国共产党十一届三中全会以后，中共中央和国务院在有关文件和决定中，多次重申加强现金管理。1988年8月国务院第十六次常务会议，通过并颁布了《现金管理条例》，进一步改善现金管理，加强对社会经济活动的监督，严格控制货币发行，以促进商品经济的发展，保证经济改革的顺利进行。银行作为全国的现金出纳中心，表现在两个方面：一是现金每天通过提取存款或发放贷款从银行投放出去，流向社会各个方面，然后又从各个方面回归到银行。二是各单位的现金除按国家规定，留下必要的零用部分外，都存入银行，用时从银行提取。这样，银行通过发挥现金出纳中心的作用，加强现金管理，监督和管理国民经济各部门、各单位现金收付和使用，以加速现金周转，节约现金使用，有计划地调节和稳定货币流通。