应收账款质押贷款Account Receivables Pledged Loan

商业银行以借款人自身所有并经付款人确认的应收账款收款权利作为质物而发放的贷款。应收账款质押贷款期限短，原则上不超过付款人在应收账款证实书上承诺的付款期限，最长不得超过一年，主要用于解决客户因周转困难而产生的临时资金需求。办理对象为：具有一定数量的自有资金，经营正常并进行独立核算的企业法人以及其他经济组织和个体工商户。办理条件为：借款人和付款人合作时间长，有真实贸易背景，付款周期稳定；质押的应收账款账龄在合同约定的期限以内；付款人能出具应收账款证实书并承诺按期付款；付款人实力强，效益和信誉好，有按约如期付款的能力；贷款限额按不超过合同双方确认的应收账款金额的60%执行；贷款利率按中国人民银行规定的同期同档次贷款利率及本行规定的浮动幅度执行。办理流程为：客户提供资料申请→银行贷前调查→银行审查、审批→签订借款合同、质押合同→移交应收账款证实书、落实应收账款质押登记手续、发放贷款→监管贷款用途、贷后检查→还款。