借贷资本与利息、 利息率

借贷资本是为了获取利息而暂时贷给职能资本家 （包括产业资本家和商业资本家） 使用的货币资本。它是生息资本的一种形式。
生息资本是一种古老的资本形式。在奴隶社会和封建社会，它表现为高利贷资本； 在资本主义制度下，它表现为借贷资本。借贷资本与高利贷资本在贷款的对象、利息的来源，体现的经济关系等方面有很大的差别： 高利贷资本是以商品经济有一定发展为条件，贷款的主要对象是奴隶主、封建主以及个体农民和手工业者，利息来自小生产者以及农奴或奴隶的剩余劳动、甚至一部分必要劳动，体现的是高利贷者和奴隶主或地主共同瓜分奴隶和农奴创造的剩余产品的生产关系，以及高利贷者对小生产者的剥削关系； 借贷资本是以商品经济的高度发展为条件，贷款的主要对象是工商业资本家，利息来源于雇佣工人创造的剩余价值的一部分，体现着资本家阶级剥削雇佣工人的关系。
借贷资本是在资本主义经济的基础上产生和发展起来的。它的产生是由于两方面的原因： 一方面，职能资本在其循环和周转中，工商业资本家经常会有一部分货币资本闲置起来。这是因为：
❶在资本周转过程中，资本家用于购买机器、厂房等劳动资料的固定资本价值，是随着它的实物磨损程度逐渐转移到商品价值中去，并且随着商品的出售，不断地以货币形式收回。但是，固定资本的物质形式要经过一定时间的使用，在完全报废以后才进行替换。在实物更新以前，其价值以折旧基金的形式逐渐储存起来，形成闲置的货币资本。
❷资本家准备购买原材料和支付工资的一部分流动资本，在使用之前，也会在货币形式上暂时闲置起来。
❸在实行扩大再生产以前，资本家用于资本积累的那一部分剩余价值，也会以货币形式闲置起来，等等。另一方面，又会出现对货币的需求。这是因为，在资本主义再生产过程中，有些工商业资本家由于要马上添购生产资料和支付工人的工资，或者准备开办新的企业，急需补充货币资本。那些暂时闲置的货币资本，不能为它的所有者带来利润，违背了资本要求自己不断发生增值的本性。闲置货币资本的所有者必然要为它寻找出路，让它发生增值，因而就可以把闲置的货币资本，贷给急需补充货币资本的职能资本家使用。于是资本家之间形成了借贷关系，闲置的货币资本转化为借贷资本，并在此基础上产生了从事货币资本贷放、以获取利息为目的的资本家，即借贷资本家。职能资本家借入货币资本，用来经营商品生产和商品流通，借期届满，就要将所借货币资本还给借贷资本家，并将所得的剩余价值的一部分，作为借款的报酬，以利息的形式，支付给借贷资本家。可见，借贷资本是借贷资本家为了获取利息而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本，它是在职能资本运动的基础上产生并为职能资本服务的，它从属于职能资本，归根到底，是从产业资本的循环中独立出来的一种特殊资本。因而它具有与职能资本不同的形式和特点。
借贷资本的运动形式表现为从货币到更多的货币，用公式表示为： G-G′(G+△G)。即借贷资本运动的起点是货币，经过一定时期的活动后，带着更多的货币流回。流回的货币额大于预付货币额，形成利息。借贷资本的运动就是货币的贷放和收回，贷放是以货币偿还和支付利息为条件，收回时货币发生了增值。借贷资本的运动，既不像商业资本的运动那样有商品的买卖活动，从而没有商品形式的变化； 也不像产业资本的运动那样需要购买生产资料和劳动力，因而没有资本再生产的要素。货币贷放出去以后，不管怎样变化，到了一定时候就能带来利息，利息表现为单纯的货币，资本的产物。这就造成一种假象，仿佛货币会自行增值，“创造价值、提供利息，成了货币的属性，就象梨树的属性是结梨一样”。(《马克思恩格斯全集》第25卷，第441页)这样，使货币资本变成了非常神秘的东西，看不出利息的真正来源。
借贷资本的出现，还使资本取得了双重存在，即发生了资本所有权和资本使用权的分离。借贷资本家不从事商品生产和经营，而是把自己的资本贷给职能资本家使用，但不放弃对它的所有权； 借入这种货币资本的职能资本家，对它只有使有权，没有所有权。借贷资本原来只是一种可能的资本，只有转移到职能资本家手里以后，在生产过程和流通过程中生产和实现剩余价值，才能成为现实的资本。借贷资本家既不从事商品生产，也不经营商品流通，他们把货币资本贷放给职能资本家以后，只是凭借对资本的所有权，从职能资本那里取得一定数量的利息收入，这样，逐渐产生了单纯依靠利息为生的食利者阶层。
在资本主义社会，货币除了作为货币本身所具有的使用价值 (充当一般等价物，购买商品) 外，还可以作为资本来使用。因此，货币取得了一种追加的使用价值，即作为资本来执行职能的使用价值，这就是生产剩余价值或利润的能力。借贷资本家把货币作为资本贷给职能资本家使用，实际上就是把作为资本执行职能的使用价值，即生产利润的能力，让渡给了职能资本家。在这种情况下，货币资本就变成了一种特别的商品，即资本商品。正如马克思所说： 货币资本 “就它作为可能的资本，作为生产利润的手段的这种属性来说，它变成了商品。不过是一种特别的商品。” (《马克思恩格斯全集》第25卷，第378页)正是由于存在这种特别的商品，与之相适应就产生了一个不同于普通商品和劳动力商品市场的资本市场。在资本市场上发生的交易，不是普通商品的买卖，而是货币资本商品的借贷。可见，借贷资本就是一种资本商品。
借贷资本家把货币资本贷放给职能资本家使用，职能资本家就不能独占由于使用借入资本所生产的平均利润，而必须把平均利润的一部分以利息的形式支付给借贷资本家，其余部分归自己所有，马克思称之为企业主收入。利息的来源和本质与企业主收入相同，只是名称不一样。利息是职能资本家因取得贷款而支付给借贷资本家的一部分利润。它是平均利润的一部分，是剩余价值的一种特殊转化形式。
一定数量的借贷资本在一定时期内获得利息的多少，取决于利息率的高低。利息率，简称利率，是指一定时期内利息额与借贷资本额 （本金） 之比，即利息率=利息额/借贷资本。假如借贷资本10000元，一年带来利息为600元，年利息率=600/10000=6%，按照习惯说法，就是年息6厘。
利息率的确定，取决于以下情况： 首先，利息既然是平均利润的一部分，所以利息率随着平均利润率的变动而变动。在其他条件不变的情况下，利息率与平均利润率按相同方向变动。但是，利息率一般不能超过平均利润率，也不会等于零。其次，在平均利用率不变的情况下，利息率的高低取决于金融市场上借贷资本的供求状况。当供大于求时，利息率会下降； 反之，就会上涨。这种变动，由借贷资本家与职能资本家之间的竞争决定。另外，由于借贷资本本身没有一个内在的标准来决定它在利润分割中 （分割为利息和企业主收入） 自己应占有的比例，并作为市场利息率摆动的基础。因此，当借贷资本的供求大体平衡时，利息率就只能由社会习惯和法律的传统等因素来决定。
随着资本主义的发展，利息率有下降的趋势。因为平均利润率有下降的趋势。此外，食利者阶层人数的增加，以及资本主义信用制度的发展，使供贷资本供过于求，从而引起利息率的下降。近几年来，世界银行的贷款利率不断下降。但是，利率下降的情况并不是普遍的，在有的资本主义国家，近年来的利率还是很高的。