采购审批流程

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说明：

1．采购部经理根据采购需求，编制采购申请单并呈交给会计部经理。

2．会计部经理对采购申请单进行预算执行情况、库存备货情况、资金使用情况等方面的审核，并将审核情况上报财务总监。

3．财务总监根据上报情况作出以下三种选择：

(1)签否，将申请单退回申请部门，申请部门根据实际情况放弃申请或坚持申请。

(2)批准，在财务总监权限以内的，财务总监批准后将申请单送达采购部经理实施采购。

(3)在财务总监权限以外的，财务总监将申请单上报总经理进行裁决。

4．上报给总经理的申请单签批后，转交给采购部门经理实施采购；签否，则退回申请部门。

5．采购申请单批准后，由采购部经理向采购员布置具体的工作，并由采购员将采购申请单转交给相应仓库一联。