B股法律意见书
公司法律顾问出具的有关发行B股的法律意见书。发行B股的企业及承销商均须由公司的中国法律顾问出具企业发行B股的法律意见书，承销商的外国律师出具信息备忘录的鉴证备忘录，作为企业正式申请发行B股和申请上市的必备文件。法律意见书的“引言”段应包括：出具法律意见书的根据；出具法律意见书的范围；律师应当声明的事项。“正文”段应包括：
❶ 发行人发行股票的主体资格；
❷ 发行人的章程；
❸ 本次发行、上市股票的授权和批准；
❹ 本次发行上市的实质条件；
❺ 发行人的招股说明书；
❻ 发行人所有或者授权使用、经营的主要财产；
❼ 发行人的重大债权、债务关系；
❽ 发行人涉及的诉讼、仲裁或行政处罚和税务问题；
❾ 发行人募股资金的运用；
❿ 律师认为需要说明的其他问题；⑾结论意见。 |