现金管理

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根据国家的方针、政策和有关规定，对企事业单位的现金使用数量和范围加以控制和限制。

国家指定中国人民银行为现金管理的执行机关，它有权对各单位的现金活动进行检查和监督。根据现金管理的规定，一切国营企业、事业、机关、团体、部队、学校及集体经济单位，都是现金管理单位，必须在银行开立帐户，严格执行国家规定的现金管理制度。我国现金管理的主要内容是：凡受现金管理的单位，都要核定库存现金限额，超过限额的现金必须送存银行；各单位的经济来往，除规定可以使用现金的以外，一律通过银行办理转帐结算，不得使用现金；各单位的现金收入应按规定送存银行，支出从银行支取，未经银行批准不得坐支。