基金发行说明书
亦称“基金招募说明书”。为便于投资者了解基金组织及基金证券的全面情况、作出投资选择，而公开披露所发行基金的信息的书面公告。这些公开披露的信息，基金发行人必须就其真实性、完整性和准确性作出承诺并负法律责任。其主要内容包括：
❶ 基金发起人的基本情况。发行基金的各有关当事人及其基本情况，如基金证券主承销商和承销团成员、律师事务所等。
❷ 所发行的基金类型、发行规模、每一单位基金的金额、发行总金额、基金期限、发行价格及费用。
❸ 基金公司(或基金组织)、基金经理人、基金保管人的基本情况，基金章程、基金信托契约、基金保管契约的主要内容。
❹ 基金发起人认购基金证券的情况，基金公司筹委会主要成员的基本情况。
❺ 基金受益人的权利、义务和责任。
❻ 基金经理人、保管人的主要职责、权利、义务和责任。
❼ 基金投资方向、投资结构、投资限制。
❽ 发行时间和期限、发行办法、认购办法，基金证券的上市计划。
❾ 基金收益来源、收益分配的计算方式、分配的原则、支付的方式和时间。
❿ 其他应公开披露的信息。 |