商业银行接管及终止

商业银行的接管，是指金融管理机关（通常是指中央银行） 在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，依法定的程序对该银行的业务活动进行控制，并对之采取的整顿和改组等措施。这是中央银行对商业银行监管的必要手段之一。《商业银行法》 规定： “商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。” 商业银行已经或者可能发生信用危机，主要是指商业银行对所欠的债务不能清偿，实际上是其财务状况陷入不能清偿的困境，没有现金来支付对存款人和其他债权人的债务。根据 《商业银行法》 的规定，中国人民银行对商业银行接管需经以下程序：
(1) 作出接管决定。对商业银行的接管由中国人民银行决定，并组织实施。中国人民银行决定采取接管措施的，应当以书面形式作出接管决定。接管决定应当载明下列内容：
❶被接管的商业银行名称。
❷接管理由。即引起接管的法律事由，亦即 “商业银行已经或者可能发生信用危机、严重影响存款人利益” 的法律事实。主要有以下几种情况： 商业银行已经陷入信用危机，无力履行其义务或停止付款；商业银行可能出现信用危机； 经中国人民银行稽核检查，认为该银行有严重违法行为或出现大宗经济案件，本身无力清查，商业银行如继续经营将出现信用危机； 将损害存款人和债权人的利益。
❸接管组织。这是由中国人民银行负责成立实施接管的组织，其主要任务是负责控制被接管银行的业务，行使被接管银行的经营管理权力，重整业务，以使被接管银行恢复正常的营运能力。
❹接管期限。这是由中国人民银行根据被接管银行的实际情况确定。接管期限届满，中国人民银行可以决定延长接管日期，但接管期限最长不得超过2年。接管决定作出后，中国人民银行应当予以公告，使被接管银行的存款人和社会公众能了解该银行已被接管的情况，从而配合接管组织采取的措施。
(2) 接管的实施。中国人民银行对商业银行的接管，自接管决定之日起开始，自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。在接管期间，由接管组织全面控制被接管银行的业务，并以被接管银行名义开展业务经营与管理活动。在接管期间，接管组织首先要了解和调查被接管银行发生信用危机的原因，然后根据问题所在，制定出相应的对策来挽救被接管的银行。
(3) 接管终止。是指由于发生法律规定的情形，停止接管工作。《商业银行法》规定有下列情形之一的，接管终止：
❶接管决定规定的期限届满或者中国人民银行决定的接管期限届满；
❷接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；
❸接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。
商业银行的终止，是指商业银行在组织上的解体和主体资格的丧失，也即其丧失了民事权利能力和民事行为能力，结束了法人资格。《商业银行法》 规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。
(1) 因解散而终止。商业银行因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当向中国人民银行提出申请，并附解散的事由和支付存款的本息等债务清偿计划，经中国人民银行批准后解散。商业银行解散的，应当依法成立清算组，进行清算。
(2) 因吊销经营许可证被撤销而终止。《商业银行法》 规定，商业银行有下列情形的，中国人民银行有权吊销其经营金融业务许可证：
❶商业银行及其分支机构自取得经营金融业务许可证之日起无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的；
❷商业银行有下列情形之一，且情节特别严重，或经中国人民银行限期改正，逾期不改的： 未经批准发行金融债券或者到境外借款的；未经批准买卖政府债券或者买卖、代理买卖外汇的； 在境内从事信托投资和股票业务或者投资非自用不动产的； 向境内非银行金融机构和企业投资的； 向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的； 提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报表的； 拒绝中国人民银行稽核、检查的； 出租、出借经营许可证的。此外，还包括商业银行在申请设立时提供虚假证明或采取欺骗手段骗取信任的行为。为保护存款人的合法利益，对于因吊销经营许可证被撤销的商业银行，中国人民银行应当依法及时成立清算组，进行清算。
(3) 因破产而终止。商业银行的破产，是指商业银行因经营亏损，不能支付到期债务，经债权人或债务人申请，而由人民法院裁定宣告破产，并以商业银行的全部资产清偿债务的行为。《商业银行法》规定，商业银行不能支付到期债务，经中国人民银行同意，由人民法院宣告其破产。商业银行被依法宣告破产时，由人民法院组织中国人民银行等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。商业银行依法终止后，应当到工商行政管理机关办理注销登记手续，还应在中国人民银行指定的报纸上公告。