1．现金盘点表
企业应定期组织库存现金的盘点，通常包括对已收到但未存入银行的现金、零用金、找换金等的盘点。盘点库存现金的步骤和方法有：
(1)在进行现金盘点前，应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。必要时可加以封存，然后由出纳员把已办妥现金收付手续的收付款凭证登入现金日记账，如企业现金存放部门有两处或两处以上者，应同时进行盘点；
(2)由出纳员根据现金日记账进行加计累计数额结出现金结余额。
(3)盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点表”，分币种面值列示盘点金额；
(4)资产负债表日后进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额；
(5)盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应查明原因，并作出记录或适当调整。
若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，应将“库存现金盘点表”中注明或作出必要的调整。
2．银行对账单
银行对账单为各开户银行于月底寄送的表明企业该银行账户存款和取款明细资料的文件，是企业进行银行账簿核对的有效支持性文件。企业应将银行对账单的余额与企业银行账簿的金额进行核对，编制银行存款余额调节表。
表4－11 库存现金盘点表
3．银行存款余额调节表
企业应于每月月末根据银行对账单和企业银行账簿编制银行存款余额调节表，银行存款余额调节表的格式如表3－12所示：
表4－12 银行存款余额调节表
- 七、土产品购销是什么意思
- 七、土地资源的保护与管理是什么意思
- 七、坚持分类指导，促进协调发展是什么意思
- 七、城乡供水是什么意思
- 七、基本经验是什么意思
- 七、外国传统舞蹈是什么意思
- 七、外国著名经济学家与学派代表人物是什么意思
- 七、大小是什么意思
- 七、天敌昆虫资源是什么意思
- 七、娄底、邵阳旅游区是什么意思
- 七、存在的主要问题是什么意思
- 七、学士院门是什么意思
- 七、宁夏回族自治区农业建设委员会是什么意思
- 七、安徽省气象局是什么意思
- 七、安抚使、经总制司门是什么意思
- 七、官制职司是什么意思
- 七、实行“市带县”体制是什么意思
- 七、害虫天敌资源是什么意思
- 七、家庭消费是什么意思
- 七、对外贸易与国际经济技术合作是什么意思
- 七、尼勒克县是什么意思
- 七、山东省林业厅所属县级企事业单位是什么意思
- 七、山东省畜牧局是什么意思
- 七、工拙是什么意思
- 七、常德市是什么意思
- 七、度量衡是什么意思
- 七、廊坊市是什么意思
- 七、延安市是什么意思
- 七、建立光华农场，进行科学实验与农技推广是什么意思
- 七、开原市是什么意思
- 七、怎样写七言古诗(上)是什么意思
- 七、怒江傈僳族自治州是什么意思
- 七、情思感怀是什么意思
- 七、房地产测绘是什么意思
- 七、打是亲，骂是爱是什么意思
- 七、政策性金融面临的主要问题和发展趋势是什么意思
- 七、文化、科学、教育、体育是什么意思
- 七、文学作品阅读自练自测之七是什么意思
- 七、文物博物事业是什么意思
- 七、文物古迹是什么意思
- 七、文论是什么意思
- 七、新疆维吾尔自治区土地管理局是什么意思
- 七、新疆维吾尔自治区改水防病办公室是什么意思
- 七、新闻学与宣传学学术论文写作的程序和方法是什么意思
- 七、时局是什么意思
- 七、昆虫与微生物资源是什么意思
- 七、木竹购销是什么意思
- 七、林业的发展，有效地保护了生态环境是什么意思
- 七、林地是什么意思
- 七、果实是什么意思
- 七、柏舟是什么意思
- 七、棉花购销是什么意思
- 七、森林病虫灾害是什么意思
- 七、榆林旅游区是什么意思
- 七、榕江县是什么意思
- 七、歌 -a是什么意思
- 七、武官阶门之三——政和以后武选官阶是什么意思
- 七、母亲变卦是什么意思
- 七、民族工作机构、医院、工厂是什么意思
- 七、民族工作机构、医院、工厂▷是什么意思