银行统管流动资金

“银行统一管理国营企业流动资金”的简称。我国国营企业流动资金管理制度之一。1983年6月25日，国务院发布了100号文件，规定国营企业流动资金由银行统 一管理。基本内容是： (1) 银行代表国家统一管理国营企业流动资金。它具有制定管理流动资金的政策、制度和办法；管理和调剂企业的国拨流动资金； 审批企业和企业主管部门的流动资金计划和决策； 监督和检查企业流动资金使用情况； 考核资金使用的经济效益等权限。(2) 建立健全流动资金管理责任制。一方面将原来财政拨给企业的流动资金，留给企业作为自有资金，实行有偿占用，收取占用费。并在企业间对国拨流动资金进行调剂，使企业在大体相同的条件下开展竞争。另一方面建立企业补充自有流动资金制度，企业应在留利资金中按一定比例补充自有流动资金。要求新建、扩建企业投产所需的流动资金由建设单位自筹解决。(3) 改革流动资金定额的核定和贷款掌握办法。工商企业一般按平均先进的销售收入资金率 （或销售成本资金率）核定流动资金定额，使贷款与销售挂钩。(4) 充分发挥信贷、利率的杠杆作用。在改革贷款掌握办法的同时，按行业、企业、产品实行不同程度的差别利率和浮动利率，使择优扶植和以销定贷真正得以实现。这一制度的实施，使长期以来我国国营企业的流动资金由财政和银行分别管理的双轨制，转变为银行统管流动资金的单轨制。从而使资金供应与管理相结合，行政措施与经济杠杆并用，有利于挖掘资金潜力，节约使用资金，加速资金周转，提高资金使用效益。经过几年的实践，也反映出银行统管流动资金体制的一些问题。例如，银行统管流动资金的权力没有真正落实，还存在着银行统“包”资金的现象，企业补充流动资金流于形式等。在进一步深化流动资金体制改革的过程中，还必须明确流动资金管理的权责，健全企业补充流动资金制度，增强流动资金经营观念，从根本上打破资金供给制。