银行组织体系

银行是各种金融活动的主要参与者，银行法则是调整以银行为中心的金融关系的法律规范的总称。银行法是金融法的重要组成部分，狭义的金融法即指银行法，广义的金融法还包括票据法、证券法、保险法等。金融是指货币资金的融通，是与货币流通、银行信用及其他信用有关的经济活动的总称。在我国，金融是调动和配置社会资金为社会主义市场经济服务的重要途径，也是国家进行宏观经济调控的有效手段。以银行为中心的金融关系，包括中国人民银行等国家金融管理机关组织、管理、调控金融活动产生金融管理关系，也包括商业银行等金融机构相互之间及其与其他社会组织或个人之间在金融活动中发生的资金融通关系。银行法通过对金融关系的调整，实现国家对金融事业的管理，规范金融活动的当事人的行为，维护金融市场秩序，促进经济建设的发展。我国银行组织体系经过多年的改革，特别是《中国人民银行法》 和 《商业银行法》 的颁布施行，标志着我国形成了适合市场经济需要的成熟的银行组织体系。
根据现有银行法律、法规的规定，我国银行组织体系由中央银行 （中国人民银行）、政策性银行和商业银行构成。
(1) 中国人民银行。我国 《中国人民银行法》 规定： “中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。” 它是我国金融体系中居于主导地位，依法负责制定和执行国家货币信用政策，对整个金融体系和金融活动实施监督管理的特殊的国家机关。中国人民银行的职能是：
❶货币发行的银行。中央银行依法垄断货币发行权，统一管理全国的货币流通。
❷银行的银行。中央银行依法集中并保管全国商业银行及其他金融机构缴存的存款准备金，对商业银行和其他金融机构承担最后贷款责任并主持全国金融机构间的票据结算。
❸政府的银行。中央银行作为政府的银行，经理国库； 代理政府发行公债； 持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； 代表国家从事有关的国际金融活动等。
❹金融调控和金融监管的银行。中央银行通过制定正确的货币信用政策，运用相应的货币政策工具，调控货币供应量和信贷规模及结构，以实现社会总需求和社会总供给之间的总量平衡。另外，中央银行作为一国金融业的最高监管机关，它依法制定和发布有关金融监督管理和业务的命令和规章，按照规定审批、监督管理金融机构和金融市场，查处金融违法违规行为，以确保金融机构的合法、稳定经营，并促使金融体系的高效有序进行。
(2) 政策性银行。政策性银行是指由政府创立、参股或保证的，不以盈利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或产业政策，在特定的业务领域内，直接或间接从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的专门金融机构。我国自1994年相继组建了中国进出口银行 、国家开发银行、中国农业发展银行三家政策性银行，开展相应的政策性服务。
(3) 商业银行。《商业银行法》 规定，商业银行是指依照该法和 《公司法》 设立的吸收公众存款、发放贷款、办理汇兑结算业务为主，以效益性、安全性、流动性为经营原则的企业法人。它是银行组织体系的主体，也是唯一能吸收、创造和收缩存款货币的金融中介组织。商业银行经营下列部分或者全部业务：
❶吸收公众存款；
❷发放短期、中期和长期贷款；
❸办理国内外结算；
❹办理票据贴现；
❺发行金融债券；
❻代理发行、代理兑付、承销政府债券；
❼买卖政府债券；
❽从事同业拆借；
❾买卖、代理买卖外汇；
❿提供信用证服务及担保；(11)代理收付款项及代理保险业务；(12)提供保管箱业务； (13)经中国人民银行批准的其他业务。在我国的商业银行体系中，又有如下分类：
(1) 国有独资银行。
❶中国工商银行。主要办理工商信贷和城镇居民储蓄业务。
❷中国农业银行。主要办理农村金融业务。
❸中国银行。主要办理外汇业务。
❹中国建设银行。主要从事固定资产投资和贷款。
(2) 适用有限责任公司形式的银行。如交通银行、中信实业银行等。
(3) 适用股份有限公司形式的银行。如深圳发展银行等。商业银行，由于其最早仅依靠吸收活期存款作为发放贷款的基本资金来源，这种短期资金来源只适应经营短期的商业存放款业务，故称 “商业银行”。
现在，商业银行的业务趋势是向着全能化与多样化发展，在整个社会经济中发挥极其重要的功能，因此是银行法的主要调整对象。
(1) 信用中介职能。商业银行通过吸收公众存款把社会的闲散资金集中起来，再通过放款和投资将这些资金投向回报率高的企业或个人，以实现社会资金的融通，并从存、放款利息差额中获取利润。
(2) 支付中介职能。商业银行通过代理客户办理货币兑换、货币结算、货币收付等项金融业务，使其成为整个社会经济的清算中心。
(3) 信用创造职能。商业银行利用吸收的存款发放贷款，在票据流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，若这种存款不提现或不完全提现，必然会增加商业银行的资金来源，最终在整个金融体系中形成数倍于原始存款的派生存款。
(4) 金融服务职能。现代商业银行利用先进的电子计算机技术和联系面广、消息灵通的优势，为客户提供信息咨询服务以及代理融通和保管物品等项服务。由于商业银行在现代经济和金融生活中的特殊作用，因此全面了解调整商业银行的组织与活动的法律规范的有关规定具有十分重要的意义。
中央银行、政策性银行和商业银行均可依法在全国各地设立分支机构，由总行统一领导和管理。如 《中国人民银行法》规定： “中国人民银行根据履行职责的需要设立分支机构，作为中国人民银行的派出机构”，“中国人民银行的分支机构根据中国人民银行的授权，负责本辖区的金融监督管理，承办有关业务。”