基金保管公司

受托保管基金财产的基金保管人。各国证券投资信托法律法规规定，基金信托资金应交给基金保管公司保管，以充分保障基金投资者的利益，防止信托财产的挪用、流失。美国投资公司法规定，投资公司 （基金公司） 应将基金的证券、资产和现金存放于保管公司，保管公司应为基金设立独立账户，分别管理，定期检查； 日本、德国的证券信托法规定，保管公司是基金信托契约的受托人，基金信托财产应由保管公司保管，保管公司根据经理公司 （基金管理公司） 的指示妥善保管信托财产，处理信托资产的投资组合事务，并对经理公司投资计划的实施进行监督。基金保管公司一般由金融机构担任，包括商业银行、储蓄银行和信托投资公司。基金保管公司根据保管契约所规定的权利和义务，具体行使下列职责：
❶设立独立的基金专用账户，对基金的所有信托财产和证券投资资产进行妥善保管。
❷依照信托契约和经理公司的指示，调拨、分配、处分基金资产及其投资的证券组合。
❸处理基金受益凭证的赎回及签证事宜。
❹监督经理公司的投资管理，如认为经理公司的指示违反信托契约或有关规定，可不依经理公司的指示办理，并向证券管理部门呈报。
❺对受托管基金资产的经营好坏及盈亏不负责任。

基金保管公司fund custody Co.

受托保管基金财产的基金保管人。各国证券投资信托法律法规规定，基金信托资金应交给基金保管公司保管，以充分保障基金投资者的利益，防止信托财产的挪用、流失。美国投资公司法规定，投资公司（基金公司）应将基金的证券、资产和现金存放于保管公司，保管公司应为基金设立独立账户，分别管理，定期检查；日本、德国的证券信托法规定，保管公司是基金信托契约的受托人，基金信托财产应由保管公司保管，保管公司根据经理公司（基金管理公司）的指示妥善保管信托财产，处理信托资产的投资组合事务，并对经理公司投资计划的实施进行监督。基金保管公司一般由金融机构担任，包括商业银行、储蓄银行和信托投资公司。基金保管公司根据保管契约所规定的权利和义务，具体行使下列职责：
❶设立独立的基金专用账户，对基金的所有信托财产和证券投资资产进行妥善保管。
❷依照信托契约和经理公司的指示，调拨、分配、处分基金资产及其投资的证券组合。
❸处理基金受益凭证的赎回及签证事宜。
❹监督经理公司的投资管理，如认为经理公司的指示违反信托契约或有关规定，可不依经理公司的指示办理，并向证券管理部门呈报。
❺对受托管基金资产的经营好坏及盈亏不负责任。