正确处理内审报告关系的途径

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(1)及时向行长汇报内审工作，取得支持。

(2)提高内控意识，全行上下树立内控“一盘棋”的思想。

(3)内审部门应强化人本管理。通过多种渠道如业务培训、以查代训等途径，提高内审干部的业务素质和组织协调能力，恰当处理各方面关系，充分发挥内审人员的主观能动性，提高工作效率。

(4)强化激励约束机制，增强工作动力。可以运用表扬、通报批评等方式，提高内审人员工作责任心，以更好地开展内审工作。

(5)内审部门应采取适当方式与监督检查对象加强联系，加深了解，耐心细致地做好解释工作，努力做到互相理解、互相支持，圆满完成各项内审工作。

附件一

附件二

中国人民银行内审通知书

银内审字[ ]号

中国人民银行__：

根据____，兹指派下列人员于__年__月__日至__年__月__日，对你单位的__年__月__日至__年__月__日的____情况进行审计，必要时可上溯或下延。请提供必要的工作条件。

组长(副组长)：

主审人：

成员：

特此通知。

(公章)

年 月 日

附件三：

中国人民银行离任审计通知书

银内审离字[ ]号

中国人民银行__行：

根据____，兹指派下列人员于__年__月__日至__年__月__日，对__同志任____职期间履行职责情况进行离任审计，请提供必要的工作条件。

组长(副组长)：

主审人：

成员：

特此通知。

(公章)

年 月 日

附件四

调阅资料清单

被检查单位：检查单位：中国人民银行 中心支行(分行)

附件五

编号：__

中国人民银行(内审)现场检查笔录

被检查单位名称：

访谈人： 访谈日期：

附件六

编号：__

工作底稿

内审项目名称：

主要内容：

审计人： 审核人： 审计日期：

正文：

附件七

编号：__

内审事实确认书

内审项目名称： 主要内容：

拟稿人： 拟稿日期：

审核人： 审核日期：

正文：

附件八

内审事实确认书

请你处(科)在__个工作日内就本确认书提出书面确认意见并签章。

确认意见：

附件九：

内审初步意见

中国人民银行__行：

根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对你行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计，初步意见如下：

一、被审单位履行职责情况

二、审计中发现的问题

请你行于__个工作日内对本初步意见做出书面反馈，逾期视为无异议。

年 月 日

附件十

内审初步意见

对以上内审初步意见如无异议，请确认：

单位主要负责人签字： 年 月 日

被审计单位公章 年 月 日

对以上内审初步意见如有异议，请在10个工作日内提出书面确认意见向内审组反馈，逾期视为无异议。

审计组长：

主审人：

成 员：

中国人民银行__行现场审计组

年 月 日

附件十一

内审初步意见

对以上内审初步意见如无异议，请确认：

离任审计对象签字： 年 月 日

对以上内审初步意见如有异议，请在10个工作日内提出书面确认意见向内审组反馈，逾期视为无异议。

审计组长：

主审人：

成员：

中国人民银行__行现场审计组

年 月 日

附件十二

中国人民银行××行(内审__)

银内审函[ ]号

关于人民银行__行在__方面存在问题的函

__司(局、处、科)：

根据《中国人民银行内审工作制度》，__年__月__日至__月__日，我们对__行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计。

审计期内，该行在履行职责方面做了大量的工作，取得了一定的成绩，但也存在一些问题。现将内审中发现的该行在__方面存在的问题及我们的处理意见函告你司(局、处、科)，如有异议，请于收文后5日内反馈给我们。

一、发现的问题

二、我们的处理意见

年 月 日

附件十三：

中国人民银行XX行内审结论和处理决定

银内审结[ ]号

中国人民银行__行：

根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对你行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计，内审结论和处理决定如下：

一、被审单位履行职责情况

二、存在的问题

三、结论和处理决定

请你行于文到之日起二个月内，将执行上述处理决定的情况和采取的整改措施上报。

对本决定如有异议，可在15日内向我行提出申诉，申诉期间本决定照常执行。

年月日

附件十四

中国人民银行××行(内审__)

银内[ ]号

关于__同志的离任审计结论

人事__：

根据____，，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对__同志任____职期间履行职责情况进行了离任审计。审计报告经行领导阅示，结论如下：

一、审计对象任职和分工及履行职责情况

二、审计中发现的问题

三、应负的责任

附件：行领导在离任审计报告上的批示

年 月 日

附件十五：

中国人民银行(内审__)

银内[ ]号

关于__的内审意见书

__司(局、处、科)：

根据____，__年__月__日至__月__日，内审组依据你司(局、处、科)提供的资料，对你司(局、处、科)__年__月__日至__年__月__日期间__的情况进行了审计。意见如下：

一、履行职责情况

二、审计中发现的问题

三、整改意见

年 月 日

格式十六：

中国人民银行办公__

银办发[ ]号

关于对__同志离任审计中所发现问题进行整改的通知

中国人民银行__行：

根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据你行提供的资料，对__同志任__职期间履行职责情况进行了离任审计。审计中发现了一些问题，请你行按本通知认真进行整改，并在文到之日起二个月内将执行情况和采取的措施上报。

一、审计中发现的问题

二、整改意见

……

特此通知。

年 月 日

附件十七：

关于__同志的离任审计报告

__行长：

根据____，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对__同志任____职期间履行职责情况进行了审计。现将审计情况报告如下：

一、审计对象任职及分工情况

二、履行职责情况

三、审计中发现的问题

四、责任的认定

五、处理意见及建议

妥否，请批示。

年 月 日

附件十八

关于中国人民银行__行全面审计的报告

__行长：

根据____，，__年__月__日至__年__月__日，内审组依据__行提供的资料，对该行__年__月__日至__年__月__日的主要业务活动和内部管理情况进行了全面审计。现将内审情况报告如下：

一、被审单位履行职责情况

二、存在的问题

三、处理意见及建议

以上报告，如无不妥，我们将拟《内审结论和处理决定》下发该行执行。

年 月 日