应收账款对账流程

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1．制度概要

(1)目的：使公司对客户的实际运行状况、应收账款、商业库存情况能够及时、真实、准确的掌握便于公司准确制订生产计划、销售目标，同时保全公司资产，促进市场良性发展。

(2)适用范围：已签订经销合同的客户。

(3)职责范围：

①办事处及销售部负责具体执行；

②销售部经理负责监督检查具体执行情况。

2．对账内容

(1)发货与到货；

(2)开出发票与收到发票；

(3)回款与付款；

(4)应收与应付

(5)客户的商业库存；

3．建立定期对账制度

(1)在与各级客户签订的经销合同中应明确定期对账条款；

(2)公司与客户都应指定专人负责此项业务。

4．定期对账流程

(1)每季度第一个月10日前销售部对应每一客户打印出上季度往来业务对账单传真至办事处；

(2)办事处持对账单与客户对账；

(3)客户收到对账单后核对填写后签字盖章；

(4)办事处将与客户核对后的对账单传真回公司(原件月末一次性寄回公司)；

(5)如发现公司账目与客户账目不符时，销售部应及时核查予以核准；

(6)如对账中发现重大问题，应及时向公司总经理汇报。

(7)对定期对账不合作的客户，公司有权暂停供货。