资金头寸轧差分析
根据资金头寸变动的规律，对当期资金头寸水平、松紧情况进行的预测、估算。随著经济或金融形势的发展和波动，社会公众对现金或货币的需求量会经常发生变动，同时，随著银行资金的运行，其资产和负债的品种结构和期限结构也经常发生变化。在这种情况下，为确保银行资金头寸水平既不过高而造成浪费，也不过低而出现支付困难，引发风险，就要求银行对资金头寸轧差及水平做经常的分析预测，根据分析预测，做出头寸调整计划，并进行及时调整。头寸轧差分析的主要方法：
❶ 从经验数据中发现头寸变动的规律性，以此来对当期资金头寸水平作出基本评价。
❷ 对资金来源和运用做出计划，按时间顺序对应轧差，进行头寸松紧预测。
❸ 将当期头寸松紧情况与过去年份相对比，找出当期较过去资金头寸变动的不同态势，据此对资金头寸水平做具体估算。 |