资金分析报表设计

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资金分析报表是资金平衡表的延伸，是以资金平衡表为基础，增加分析栏的一种资金报表。

它的作用就是进一步反映资金的来源、占用构成以及变动情况。资金分析报表有比较式和百分比式两种。比较式分析报表是把资金平衡表金额栏加以扩充，由原来的单项金额变为有上期金额(或计划金额，定额)、本期金额和冲减额三栏。以便于进行分析比较，找出差距。百分比式分析报表则是在表中的金额栏后加一个百分比栏，列出某项资金指标的金额占全部资金或某类资金的比重，借以分析各项资金指标的比重是否合理以及它们对全部资金或某类资金的影响程度。百分比式与比较式也可以设计在一起，合并使用。

这样能够使企业资金占用和来源的情况反映得更明显。