流动资金计划管理

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企业管理流动资金的主要方式。

企业对流动资金的取得和运用实行计划管理。商业企业要按规定向开户银行报送流动资金计划和贷款计划，并按批准的计划使用和管理流动资金。对流动资金计划中的商品资金需要量，零售企业根据核定的年度流动资金周转计划和当年销售收入，编制年度的计划占用额；批发企业按上级下达的年度购销计划，对经营商品核定年度商品周转库存限额(国家批准的专项商品储备除外)掌握。