设备储备贷款

亦称“基本建设设备储备贷款”。中国人民建设银行对建设单位按照合理的建设工期，提前为工程组织订购设备和储备设备而发放的一种专项贷款。按建设项目隶属关系和资金来源渠道不同，可分为中央级基本建设设备储备贷款和地方级基本建设设备储备贷款两种。中央级设备储备贷款基金，来源于中央财政预算拨款而转入建设银行的自有资金，贷款基金由建设银行总行统一管理，实行上存下贷，部门包干使用。地方级设备储备贷款基金的来源，主要有各省、自治区、直辖市在完成国家核定的基本建设动员内部资源任务后，超额实现的部分；地方级年终国家基建预算结余的一部分；地方级清理资金户的资金；地方级基建收入中财政分成部分；地方财政拨给的贷款基金。地方级设备储备贷款基金由建设银行省、自治区、直辖市分行专户存储，统一管理，上存下贷，专款专用。建设单位申请设备储备贷款的条件有：建设项目必须列入国家固定资产投资计划； 申请贷款所储备的设备必须是经批准的设计文件所附设备清单内的需要安装设备(包括制造期在6个月以上的大型专用设备制造进度款)；必须是已签订订货合同，当年到货下年安装的设备；所需的储备资金必须是建设单位和主管部门当年基建预算中无法平衡的资金。建设单位申请贷款要根据国家批准的基本建设计划、初步设计文件和设备材料订货合同，以及动员内部资源的情况，编制国内设备储备计划，列明设备材料名称、数量、型号、单价、金额、供货单位、订货日期、到货日期等，经建设银行经办行审查签署意见后，随同年度基建财务计划上报主管部门核准，主管部门对所属建设单位所需储备资金与动员内部资源统一平衡，汇总编制部门储备计划，分级别报送建设银行总分行审查核定，确认其储备贷款计划。主管部门在建设银行总行或分行核定的年度储备贷款计划范围内分配下达所属建设单位的贷款计划，同时抄报同级建设银行由同级建设银行下达经办行。建设单位根据主管部门下达的贷款计划向经办行申请储备贷款，经办行在总分行下达的储备贷款指标范围内审查发放。设备成套公司开展设备承包业务所需的周转资金，也可向建设银行申请设备储备贷款。所不同的是申请贷款要具有已签订的承担成套设备供应任务的合同和列明承包设备名称，需要支付贷款的主要设备台件数、金额，需要贷款数额等内容的贷款年度计划，经经办行审查用途正当，确有到货设备者则可转报上级行核定年度贷款计划。设备储备贷款一般是当年发放，次年收回。中央级设备储备贷款期限比地方级设备储备贷款期限稍长，但最长不过两年。地方级设备储备贷款最迟在下年6月底前偿还。两类贷款的还款资金来源，均为贷款单位的基本建设投资。
1988年之前，基建设备储备贷款的利率基本有两种处理方法。“拨改贷”项目，其储备贷款执行“拨改贷”利率；利用建设银行基本建设贷款或与建设银行基本建设贷款拼盘项目的储备贷款，执行统一的固定资产贷款利率。利息一律从贷款支用之日起计算。1989年2月，国家规定对存贷款利率进行调整，调整后的设备储备贷款利率，“拨改贷”项目继续执行“拨改贷”利率；拨款项目年利率3%；利用银行信贷资金及与信贷资金拼盘的中央级项目利率继续执行1年期月息7.5‰,2年期8.25‰，而用信贷资金发放的地方级储备贷款比照流动资金贷款1年期11.34%和2年期12.78%发放。