票据清算piào jù qīng suànрасчёт векселями

票据清算Local Clearings

见“票据交换”。

票据清算

同城结算的主要方式之一，付款单位签发支票，通知开户银行从其账户上支取款项的结算方式。按我国现行结算制度规定，支票分为现金支票和转账支票两种。现金支票是存款户向银行支取现金的凭证，也可以用于转账。转账支票是用于单位之间的商品交易、劳务供应和其他经济往来的转账凭证，不准提取现金。使用这两种支票进行结算的都称为支票结算，支票结算方式简便、灵活、迅速，管理严格。现金支票结算的手续和程序很简单： 由付款单位签发现金支票，按支票栏目填写清楚，向其开户银行直接提取现金。转账支票结算的手续和程序是： 付款单位签发支票，直接交收款单位购买商品和物资或支付劳务费用； 收款单位根据支票另填写一份同额送款单，一起交送其开户银行办理清算； 收款单位开户银行将支票通过同城行处往来或票据交换，转到付款单位开户银行； 付款单位开户银行将款项从付款单位账户付出后，用不退票表示已付出，收款开户银行才能把款项收入收款单位账户。银行办理转账结算是按照 “先付后收，收妥抵用” 的原则进行的。使用支票进行结算必须遵守以下规定：
❶支票金额起点为30—100元，有效期为三天至五天，（各地执行不同）。
❷支票只准由指定的单位财会部门专人签发，并加盖预留印签，不准委托收款单位代签发。
❸支票一律采取记名方式 （要写收款单位或个人名称），不准转让流通。
❹不准签发空头支票，对签发空头支票的单位按面额的百分之一处以罚金； 不准签发远期支票； 不准涂改、出租出借支票。
❺收款单位接受支票送交银行后，必须在银行把款项从付款单位付出后才准使用。
❻支票如有遗失，应立即向银行挂失。在挂失前被冒领，由遗失者负责，银行不负责任。

票据清算bills clearance

见“票据交换”。

票据清算

亦称“票据交换”。同一城市的各银行对相互代收、代付的票据，通过交换所集中进行交换并清算资金的一种业务活动。票据清算最初是在两家银行彼此交换其应收应付的票据并结算其差额资金。后来逐步发展为多家银行乃至一个城市所有银行相互代收、代付票据，通过交换，相互轧抵差额、清算资金。其主要做法：
❶由于各国之间、甚至一个国家的各个城市之间的情况不相同，票据清算的方法也会各有差异。但一般的过程是基本相同的：参与同城票据清算的各银行将代收票据拨付款银行分别整理并加盖交换戳记，结出要交换票据的张数和金额总数，填具提出交换票据汇总单，再凭以填入票据交换计算表，结出应收票据的总金额，然后按规定时间进入票据交换场所。在交换场内，代收银行一方面将提出的票据及汇总单分别送交有关付款银行，同时又接受其他票据代收银行提交本行付款的票据，计算张数、金额，按代收银行逐一填具提回票据汇总单，再凭以填入票据交换计算表，结出应付票据的总金额。然后计算出该场次应收、应付的差额，填制交换差额报告单，提交交换所总结算员。总结算员收验各行交换差额报告单后，填制交换差额总结算表，结出总数。所有银行应收款总数与付款总数相互平衡，应收差额与应付差额相互一致，当场核实票据交换工作即告结束。目前的票据交换，不仅包括托收票据、凭证等，而且对委托收款划回的款项、支票代付款的划收和各种代收款项的划转，也通过交换来清算。因此，提出的银行要根据票据和凭证，分别填制提出付单汇总单、提出收单汇总单以及提出付单计算表和提出收单计算表，送往交换场进行交换。在票据交换后，再根据提出、提回汇总单总数，填制交换差额报告单，凭以轧计交换差额，办理资金清算。
❷参加票据交换的银行及分支机构，应当遵循先付后收、收妥抵用、银行不垫款、票据集中交换和当场（或当日）清算资金的原则，提高票据抵用率，以加速资金周转。因此，客户向银行提出的收款票据和委托代收凭证，需要经过交换所的清算过程，才能入帐使用。票据交换的时间一般为每天上、下午两场，由于各行进场交换的场况时间不同，因而代收款项入帐使用的时间也不相同。
❸如果收付双方的开户银行都参加两场票据交换，银行上午受理的托收票据，在第一场交换向付款银行提出的款项收妥后，收款银行次日上午入收款人存款帐户即可用款；如发生退票，付款银行应于当日第二场交换退回托收银行，托收银行应按规定及时通知托收人。银行上午受理的支票，经付款银行核实后，在第一场交换提出，收款银行于当日下午入收款人帐户即可用款。银行下午受理的托收票据，在第二场交换向付款银行提出，款项收妥后，收款银行次日下午入收款人帐户即可用款；如发生退票，付款银行应于次日第一场交换退回托收银行，托收银行应按规定及时通知托收入。银行下午受理的支票，在第二场提出交换，经付款银行核实后，收款银行次日上午入收款人帐户即可用款。
❹如果收付双方的开户银行或其中一方的开户行只参加一场票据交换：银行上午受理的托收票据，在第一场交换向付款银行提出，款项收妥后，收款银行次日下午入收款人帐户抵用；如发生退票，付款银行应于次日第一场交换退回托收银行，托收银行应按规定及时通知托收人。银行上午受理的支票托付进帐单，经付款银行核实后，在第一场交换向收款银行提出，收款银行于当日下午入收款人帐户即可用款；银行下午受理的托收票据或支票，均在次日第一场交换向对方银行提出。
起初，清算票据交换的差额，参与交换的银行须向票据交换所解付或收取现金。随着清算业务的改进与发展，各行在中央银行开立清算帐户，通过中央银行办理交换差额的清算：应收差额增加其在中央银行帐户的存款；应付差额减少其在中央银行帐户的存款。通过票据清算，各银行不必逐笔划转款项和分头传递结算凭证，既可避免现金收付的麻烦，节约大量的人力、物力和费用，又可缩短清算过程，加速资金周转。