投资基金信托契约

基金组织与基金管理公司 （经理人） 之间就基金资金信托给基金管理公司管理运作的有关事项所签署的基础性法律文件。在信托关系中，基金组织是委托人，基金管理公司是受托人，基金资金是信托的对象。在公司型基金中，委托人是基金公司； 在契约型基金中，委托人是基金持有人，投资者一旦购买了基金证券，也就认可了基金信托契约。基金组织区别于与股份公司的一个典型特征，就在于它的资产是通过信托关系委托给他人 （基金管理公司） 管理和运作的； 契约型基金得以形成和发展的重要基础，也在于这种信托关系。因此，信托契约，是投资基金的标志性关系。
投资基金的信托契约内容，主要包括：
❶基金的名称、信托契约当事人的名称和地址及有关问题。
❷基金的类型、基金证券面值总额、单位面值及单位总数、发行时间与续存期限、是否追加发行及有关事项。
❸基金资金的信托总额、投资方向、投资政策、投资限制及有关事项。
❹基金收益的受益人、基金收益分配政策、分配时间、分配方式，受托人的费用、费用支付方式和支付时间。
❺基金账户的设立、审计、检查和保密，财务信息和资产变动信息的披露。
❻基金持有人、基金组织、受托人、保管人各自的权利、义务和责任。
❼契约的变更与终止。包括契约修订变更的程序及处理事项，契约终止后的清算处理等。
❽契约的解释权与生效日。
❾委托人和受托人认为需要明确的其他事项。

投资基金信托契约trust contract of investment funds

基金组织与基金管理公司（经理人）之间就基金资金信托给基金管理公司管理运作的有关事项所签署的基础性法律文件。在信托关系中，基金组织是委托人，基金管理公司是受托人，基金资金是信托的对象。在公司型基金中，委托人是基金公司；在契约型基金中，委托人是基金持有人，投资者一旦购买了基金证券，也就认可了基金信托契约。基金组织区别于与股份公司的一个典型特征，就在于它的资产是通过信托关系委托给他人（基金管理公司）管理和运作的；契约型基金得以形成和发展的重要基础，也在于这种信托关系。因此，信托契约，是投资基金的标志性关系。
投资基金的信托契约内容，主要包括：
❶基金的名称、信托契约当事人的名称和地址及有关问题。
❷基金的类型、基金证券面值总额、单位面值及单位总数、发行时间与续存期限、是否追加发行及有关事项。
❸基金资金的信托总额、投资方向、投资政策、投资限制及有关事项。
❹基金收益的受益人、基金收益分配政策、分配时间、分配方式，受托人的费用、费用支付方式和支付时间。
❺基金账户的设立、审计、检查和保密，财务信息和资产变动信息的披露。
❻基金持有人、基金组织、受托人、保管人各自的权利、义务和责任。
❼契约的变更与终止。包括契约修订变更的程序及处理事项，契约终止后的清算处理等。
❽契约的解释权与生效日。
❾委托人和受托人认为需要明确的其他事项。

投资基金信托契约

基金管理公司与保管公司为明确双方责任和权利而订立的核心性文件。它不仅规定了经理人与信托人之间的行动准则，而且规定了包括单位持有人、投资顾问、律师、会计师等在内所有当事人的地位和责任，以及在某些情况下，他们可获豁免所承担的责任，以及各方保证赔偿的条款。基金的所有文件（尤其是契约型基金），如基金说明书、上市申请书、基金募集及发行计划、受益证书、基金报告等，都必须以信托契约为依据。从某种意义上说，投资者可以不看基金章程，但不能不了解基金的信托契约。其主要内容包括：基金的名称及种类、经理人和信托人机构的名称、法定地址及法人代表、基金的投资目标与策略、基金的投资限制、基金的认购及交易（赎回）手续、基金的买卖时间、基金单位资产净值的计算方法及基金报价的计算方式、基金的收费、基金收益分配的项目、时间及方式、基金经理人和信托人的职责权限、单位持有人会议召开的程序，法定人数、表决方式及权力范围、基金延续的期限、未到期终止必须说明的理由及终止决定通过的程序； 基金终止后资产清算方式及返还受益人的时间及付给方式、契约的变更程序。