年金与年金保险

年金是在一定时间(例如一年、半年、一季或一月)内所支付的金额。因为一般多以一年为支付金额的期间，故通称为年金。事实上，按半年、季或月为支付单位的金额亦称年金。所以，通俗地讲，年金即是分期付款。而年金保险则是被保险人在规定期间内生存，保险人按约定期给付一定金额的生存保险。
年金种类 依支付年金的条件分类，有以年金受领人的生存为条件的属生命年金，亦称生存年金；不以年金受领人是否生存为条件的，只要到达开始领取年金的时间就可以领取年金属确定年金，亦称固定年金。依支付年金的期限分类，有仅仅在一定期间内支付的年金称为定期年金，亦称有限年金；年金的支付没有规定期限而永久支付的年金，称永久年金或永恒年金。依支付年金开始的时间分类，有只要达到一定条件就立刻开始支付的年金，称为即期年金；如果在一定条件下还要延期一定时间才开始支付的年金，称为延期年金。若年金以期初支付，称为期首付年金。若年金在期末支付，称期末付年金。依支付年金额有无变化分类，有在规定期限内每期支付的年金额固定不变，称为定额年金；如在规定期限内支付的年金额发生任意变动或依一定的规律变动，称为变额年金或变动年金。在变额年金中，每期支付的年金额逐渐增加者称为递增年金，每期支付的年金逐渐减少者称为递减年金。依年金给付的人数分类，有以一个被保险人的生存作为给付条件的年金，称为单生年金；综合两个以上被保险人并以他们的生死作为考虑的对象而支付的年金，称为连生年金。
生命年金保险的险种 只要被保险人生存，保险公司就给付年金直至条款规定时止，这种保险称为生命年金保险。其主要险种有：
❶终身生命年金保险。指被保险人按照保险条款的规定，在保险有效期内，领取年金至死亡时止的保险。其现值用“a_x、x”表示。
❷定期生命年金保险。指被保险人按照保险条款的规定，在保险有效期内，生存领取年金至n年期满时止的保险，其现值用“ax:n、ax:n7”表示。
❸延期终身生命年金保险。指被保险人按照保险条款的规定，自投保之日起延期m年后仍生存时，领取年金至死亡时止的保险。其现值用“mlax、mlax”表示。
❹延期定期生命年金保险。指被保险人按照保险条款规定，自投保之日起，延期m年后仍生存时，领取年金至n年保险期满时为止的保险，其现值用“m| ax: n、m |ax: n”表示。
❺变额生命年金保险。指被保险人生存时，每年领取的年金数额不一样，而是每年递减或每年递增的年金保险。a递增终身生命年金保险，其现值用“(Ia)x”表示。b递减终身生命年金保险，其现值用“(Va)x”表示。c递增定期生命年金保险，其现值用“(Ia)x:n”表示。d递减定期生命年金保险，其现值用“(Va)x:n”表示。
年金保险与其他保险的差异 年金保险最主要的险种是终身年金保险，是在被保险人丧失所得能力或年老退休时，由保险人提供保险给付以补偿其所得的一种方式。一般人寿保险，凡符合规定条件而一次支付保险给付时，必须以交付保险费为其条件；而年金保险，亦以交付保险费为前提，但二者间仍有很大的差异，即年金保险在被保险人开始交付保险费的期间与领取年金的期间，当中至少仍有数十年以上的长期距离。即被保险人保险费的交付通常在20～50岁之间。50岁以上为领取阶段直至被保险人死亡。故若从开始交付保险费期间到年金领取期间合起来算，则至少有60～70年之久。此乃任何其他人寿保险所望尘莫及，可以说是一种超长期的保险。
从年金保险的保险支出看，其特殊性更显著，一般人寿保险都是一次性给付，而年金保险则是分期给付，短则给付几年，长则给付几十年，从而支付年金所需的金额，在开始直线上升，经过若干年后就会达到一定水准而呈现稳定状态。