存款保险制度Deposit Insurance System

一种金融保障制度。由符合条件的各类存款性金融机构联合起来建立保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。分为隐性存款保险制度和显性存款保险制度。隐性存款保险制度多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中，指国家没有对存款保险作出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的预期的一种制度。显性存款保险制度，指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设置以及有问题机构的处置等问题作出明确规定的制度安排。

存款保险制度

国家为保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定，通过法律形式建立的一种在银行因意外事故破产时进行债务清偿的制度。
西方国家一般均建立了存款保险制度。美国的存款保险制度和其他国家相比，建立得较早，也较为规范，主要内容有：
❶联邦存款保险公司的宗旨和结构。联邦存款保险公司是根据1933年《格拉斯·斯蒂格尔法》建立的一个联邦政府的独立的金融管理机构。作为美国金融管理的一个独创，联邦存款保险公司主要通过经营商业银行的存款保险业务执行银行监督、管理职能。1933年《格拉斯·斯蒂格尔法》把建立联邦存款保险公司的目的表述为：重振公众对银行体系的信心；保护存款者的利益；监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。联邦存款保险公司的最高机构是理事会。理事会由3名理事组成，其中1名必须由货币监理官担任，另外两名由总统任命，参议院批准。理事任期6年。理事会主席在3名理事中选举产生。联邦存款保险公司理事会下设12个地区分公司(为了避免机构繁琐，于1988年把12个分公司合并为6个分公司)，具体贯彻存款保险政策，办理保险业务，执行对参加保险的银行的监督、管理职能。
❷联邦存款保险公司的监督对象和管理手段。联邦存款保险公司向所有商业银行和其他经营存款业务的金融机构提供存款保险业务，每个帐户的最高保险额为10万美元。根据1933年银行法，所有国民银行、联邦储备体系的会员银行都必须向联邦存款保险公司投保；不是联邦储备体系成员的州银行和其他经营存款业务的金融机构，可以自愿参加联邦存款保险公司提供的保险。从1933年以来，联邦存款保险公司利用保险业务的收入，建立了一个颇具规模的联邦存款保险基金，到1984年底为止，该基金共有172亿美元。此外，还有在紧急情况下向财政部借款30亿的特权。这些基金主要用来解决银行破产时对客户的债务清偿问题。随着联邦存款保险公司保险基金的扩大，它对每个存款帐户的保险额也越来越高。这样，就以联邦存款保险公司为中心，形成了一个全国性的、庞大的存款保险体系，现在美国98%以上的商业银行和各种吸收存款的金融机构，都以参加存款保险的形式聚集于这一庞大的保险体系之下。作为美国政府的一个金融管理机构，联邦存款保险公司不同于一般的保险机构，它不以盈利为经营目标。最初建立时，其自有资本一部分来自美国财政部1.5亿美元的拨款；另一部分由各联邦储备银行认股解决，即每个储备银行按1933年1月的资本盈余的50%购买联邦存款保险公司的股票。但是，这种股票既没有选举权，也不分红；其余部分通过发行联邦存款保险公司债券解决。联邦存款保险公司的行政管理费用开支不靠财政拨款，而是通过保险费收入自己独立解决。联邦存款保险公司收取的保险费除了用于清偿破产银行债务和自己的行政管理费用开支以外，还有很多剩余，于是国会于1950年通过立法，允许联邦存款保险公司利用保险费收入对投保银行发放贷款。因此，联邦存款保险公司不仅通过存款保险，还通过贷款来执行金融管理的职能。
联邦存款保险公司的金融监督、管理职能包括：
❶管理、监督参加存款保险的非会员银行的经营活动，包括：审核、检查、批准这些银行的经营范围，设立分支行等事宜；监督、检查这些银行的经营活动状况等等。
❷负责审查和批准所有参加存款保险的银行的保险注册。
❸对所有参加存款保险银行的业务经营和财务状况实行金融检查制度和统计报告制度，通过考核投保银行送交的各种统计表格、报告或进行实地检查，监督，并保证银行在保障存款安全的基础上开展经营活动。
❹帮助濒临破产的银行调整经营方向、组织资金运用，甚至进行资金援助。
❺组织、管理、安排银行破产时资产清理、债务偿还等事宜。
中国没有建立存款保险制度，关于是否有必要建立存款保险制度以及建立什么样的存款保险制度的问题，还有待于理论界和银行工作部门进一步研究和探讨。