发行基金与现金调拨计划

中国人民银行对未来一定时期未进入流通的票币在发行、调拨上所作的安排。
根据国民经济对现金的需要，正确地编制和组织执行发行基金与现金调拨计划，对于控制货币发行，保证现金及时供应，保持货币和物价稳定，促进经济稳定发展和安定团结，都具有重要意义。
发行基金调拨计划与现金调拨计划，是既有区别又有联系的两种计划。发行基金是中国人民银行为调节市场现金流通而储存的准备基金，即中国人民银行代国家保管的未发行货币。发行基金调拨计划，是中国人民银行发行库上下之间或同级发行库之间的发行基金调出和调入计划。是库与库之间发行基金库存的转移，不影响发行基金总量的变化。现金调拨，是指专业银行业务库存现金的调拨。业务库存现金，是专业银行办理现金业务周转的备用金。现金调拨计划，是中国人民银行发行库与专业银行业务库调出和调入现金的计划。由于发行库的发行基金与业务库的库存现金，是此减彼增、此增彼减的，发行基金出入库的差额，加上同期业务库存现金的增减额，就是银行对流通中净投放现金额或净回笼现金额，所以两种计划要结合起来编制和考核。
在编制上述两种计划时，应坚持以下基本原则：既要保证现金及时供应不致中断，又要节约使用，不大量积压现金，合理安排好库存。
发行基金调拨计划的编制。发行基金调拨采取分级负责制，总库负责分库之间的调拨，分库负责辖内中心支库和支库之间的调拨。但是分库、中心支库和支库保管的发行基金，是代总库保管的一部分，不经过上级批准，不准动用。因此，各地分、支库都要根据本地现金投放、现金回笼的历史规律和计划期的现金收支、残币回收数量，按照发行基金定额、库存力量和券别比例，编制发行基金调出或调入计划，报上级库批准后，给予调出或调入发行基金。
现金调拨计划的编制。此计划由中国人民银行按照各专业银行报送的计划汇总编制。主要是根据专业银行现金投放、现金回笼的历史规律和计划期的现金收支特点，同时考虑业务库存限额、现有库存力量以及券别比例等因素，以安排该专业银行业务库的现金调拨计划。