利率掉期Interest Rate Swap

随利息支付方式的改变而改变债权或债务结构的一种金融工具。双方签订契约后，按照契约规定，互相交换付息的方式，如以浮动利率交换固定利率，或是将某种浮动利率交换为另一种浮动利率。订约双方不交换本金，本金只是作为计算基数。

利率掉期interest rate swap

见 “利率互换”。

利率掉期Interest RateSwap

亦称“利率互换交易”。见“利率互换交易”。