其他资金来源统计

凡不属于以上各项目的资金来源列入本项目的统计。它包括银行按财务管理制度规定提取的各项专用款项、预提款项以及在办理业务过程中发生的临时性款项。具体有：专用基金，包括银行按规定比例提取的企业基金、预提利润留成资金及计提折旧基金等。
应付未付利息。按财务管理规定已在业务支出中列支的利息尚未付给客户部分，如长期性的储蓄存款，存款到期一次支付利息，为准确核算成本，通常预提出利息，这部分资金在应付利息科目核算。
贷款呆帐损失准备金。每年根据各类贷款的年初余额，按财政部规定的提取比例计提贷款呆帐准备金并纳入当年决算。计提的贷款呆帐准备金用于弥补因特殊情况而不能收回的贷款损失。各类贷款计提呆帐准备金的具体比例为：
❶工业、商业、建筑企业的流动资金为1‰。
❷农业贷款、乡镇企业贷款、私营企业贷款和个体户贷款为2‰。
❸进出口贸易贷款为1.5‰。
❹外贸贷款、固定资产贷款和技术改造贷款为2‰。不允许提取呆帐准备金的贷款：国家预算内安排的拨改贷；地方人民政府和企业部门委托的专项贷款；以各种财产(包括各种商品、有价证券)作抵押的贷款；金融机构之间的互相拆借款项。
邮政汇兑往来差额(如为付方余额用“-”号表示)。各地邮政部门办理汇兑业务，存入银行与向银行支取的款项。
暂收、暂付款轧差后的收方余额。暂收款项为银行在办理业务过程中发生的临时性款项收入包括代保管款项、久悬未决款项；待处理出纳长款、待查错帐、其他应付未付款项等。暂付款项为银行在办理业务过程中发生的临时性款项支出，包括业务周转金、待查错帐、待处理出纳短款，其他应收款等。