中国工商银行信贷计划

国家银行信贷计划的重要组成部分，是国家动员和分配信贷资金的工具之一。它通过规划计划期内信贷资金来源和资金运用的规模及投向，组织动员工商企业的闲散资金及城市居民储蓄存款和合理有效地分配工商企业信贷资金，支持工业生产，支持商业流通，推进技术进步，并通过信贷计划的编制、执行和检查，运用信贷杠杆，促进企业改善经营管理，挖掘物资、资金潜力，加速资金周转，调节城市货币流通，促进国民经济持续、稳定、协调发展。
目前中国工商银行以年度信贷计划为执行计划。按计划项目的控制程度分类，可分为指令性计划和指导性计划。指令性计划是强制性计划，由总行直接控制，如信贷差额计划、固定资产贷款计划等。指令性计划必须完成，不准突破。指导性计划是在总行规定的方向、原则下执行的有一定弹性的计划，如各项存款计划和流动资金贷款计划，在总额不突破的前提下，工业贷款与商业贷款计划都属指导性计划。
中国工商银行信贷计划主要由信贷收支计划表和计划编制说明两部分组成。中国工商银行信贷收支计划表，由资金来源和资金运用两大部分组成，表的左边为资金来源部分，右边为资金运用部分。资金来源部分，表明中国工商银行的资金来源渠道，包括各项存款(包括企业存款、城镇储蓄存款、其他存款)、自有资金、金融债券、内部资金等项目。资金运用部分，表明中国工商银行资金运用的投向和投量，包括各项贷款(包括工业贷款、商业贷款、固定资产贷款、其他贷款)、库存现金、内部资金、在中央银行存款和缴存准备金等。在一般情况下，中国工商银行信贷收支计划表的资金来源和资金运用是不相等的。资金来源大于资金运用的差额为“信贷存差”，反之为“信贷借差”。该信贷收支计划表是按平衡表的形式设置和编制的，资金来源合计加上信贷借差，或资金运用合计加上信贷存差，资金来源总计和资金运用总计才表现为相等。信贷收支计划表中各个项目的数字又分为上期实际余额、增减额、本期预计增减额、计划期计划增减额等4个栏目。计划编制说明，用文字阐述计划编制的指导思想、编制依据，对本期计划执行情况的预测和对计划期各项指标的分析，提出实现计划的措施等。
中国工商银行信贷计划的编制依据是：
❶党和国家的方针政策和中央银行的货币信贷政策；
❷国民经济计划主要指标；
❸历年经济、金融资料，包括企业销售收入与企业存款的比例、工资性现金支出与储蓄存款增加额的比例、工商企业流动资金周转率以及银行存贷款适度增长率等等。
中国工商银行信贷计划编制的主要原则是：遵重科学，实事求是；积极平衡，不留缺口；保证重点，兼顾一般；节约资金，注重效益。