三、信用合作组织
新中国成立后， 湖南在1950年冬进行土地制度改革。1951年春， 零陵县秧丘埠乡农民自发组织信用合作社， 有社员470户， 入股2 327股， 股金4 654元(每户2元)。同年8月， 根据第一届全国农村金融会议关于普遍试办各种信用合作组织的决定和中国人民银行 《关于开展农村信用合作的补充指示》， 湖南省人民银行第三届全省行长会议决定重点试办信用合作社。湘潭县韶山冲信用互助组即于此时成立， 股金100多银元， 系由新中国成立前当地中共地下党组织控制的信用合作社股金转移而来。11月7日， 经零陵县第八区区政府同意， 零陵县秧丘埠乡信用合作社正式命名。澧县菱角联乡和车溪河两个信用社接着建立。1952年秋， 湖南省人民银行在南县大西乡进行办社试点， 同时要求各县试点建社， 普遍建立信用互助组。12月， 湖南省人民银行将大西乡信用社试点经验转发全省各支行及营业所。在建社中， 贯彻自愿互利原则， 以户入股， 每股股金2～4元， 最高不超过5元。每社脱产干部2～4人， 由社员民主选举； 并按社章建立理事会、监理会， 实行民主管理。1952年底， 全省有乡信用社384个， 信用互助组3 116个。
1953年12月， 中共湖南省委召开第三次全省互助合作会议， 将信用合作纳入农业社会主义改造运动统一部署， 按照“积极组织、稳步发展”的方针， 提出发展方案。各级党委结合宣传过渡时期总路线， 层层制订发展信用合作规划。1953年底， 全省有乡信用社582个， 占总乡数的3.73%。1954年5月， 中共湖南省委在地委书记联席会上贯彻中共中央 “积极、迅速、大量发展信用合作”的方针， 决定由湖南省委农村工作部督促检查， 各级人民银行负责培训骨干， 派员实地辅导业务和账务， 并给予资金支持， 使全省信用合作运动形成高潮。1954年信用互助组最多时达15 097个， 后逐步由组转社， 年底有信用互助组3 261个， 有乡信用社11 644个， 比1953年增加17倍多，占总乡数的76.24%, 入社农户占总农户47%, 成为全国信用社发展较快的省份之一。信用社当年累计发放贷款3 494万元， 相当于国家银行农业贷款的75%, 解决社员生产、生活中的许多困难。但由于缺乏经验， 亏损者居多。1955年3月， 中共湖南省委召开有地、县委农村工作部长和地、县人民银行行长参加的全省第一次信用合作工作会议， 总结经验， 提出整顿与巩固的方针， 推动信用社健康发展。1955年底， 乡信用社增至12 720个， 占总乡数的83.3%。各项存款比上年增长34.36%。贷款增长52.47%, 各项制度与财务逐步健全。
1956年随着撤区并乡，全省13 891个小乡信用社合并为2 989个大乡信用社(年底为2 987个)，实现乡乡有社，社员615.39万户， 占总农户的76.49%, 股金1 292.9万元， 专职信用社干部由2.5万人减至9 672人。并社后， 虽便于乡党政统一领导与扩大调剂资金范围， 减少信用社开支， 但业务区域扩大， 机构集中， 与农业社和社员群众往来不便。不少精简出来的乡干部转入信用社， 不懂业务， 思想不安， 服务工作削弱。因而， 信用社业务显著减少， 社员储蓄存款余额由1 259万元降至649万元， 比1955年减少48.45%, 社员贷款收回率由1955年的90.3%下降至45.1%。1957年试行以多种形式下伸机构， 增设服务网点， 有的在乡社下按农业社设分社、信用站， 有的一乡数社， 开展流动服务。1957年底， 除集体单位存款余额4 422万元外， 社员储蓄存款余额达1 406万元， 全年贷款收回5 695万元， 超过当年放出数9万元。1958年春， 各地总结信用社调整服务机构的经验， 大都认为在乡社下按农业社设分社好， 当时称此种形式为农业社与信用分社 “两社合一”。各分社组织的资金一般用于本农业社范围内， 促使农业社积极动员储蓄存款与催还贷款。1958年6月， 全省有乡信用社2 964个， 下设分社48 537个， 社员652万户，占总农户数的88.85%; 股金1 942万元； 专职信用社干部7 336人， 兼职业务员42 308人； 各项存款余额10 461万元， 其中社员储蓄存款余额5 692.8万元，比1957年增长3.04倍， 贷款余额13 075万元， 增长1.3倍。
1958年9月， 农村人民公社化运动一轰而起。10月， 中共湖南省委财贸部召开电话会议贯彻国务院在西安召开的全国财贸工作会议精神， 在农村实行“所社合一、一套人马、两块牌子、双层领导、分别核算、各负盈亏”。12月20日， 中共中央、国务院发布《关于适应人民公社化的形势改进农村财政、贸易管理体制的决定》， 实行“两放三统一包” 的财政贸易管理体制， 银行营业所与信用社并账， 国家资金与集体资金混合使用， 信用社以前的历年损益均转入公社信用部。公社信用部之下按生产大队设不独立核算的信用分部， 在大队中共支部及公社信用部领导下办理业务。1958年底， 全省共建立公社信用部1 110个。1959年4月， 公社体制由公社统一核算改为公社、生产大队、生产队三级核算， 以大队为基本核算单位。6月， 银行营业所恢复机构， 保留公社信用部牌子。公社之下按生产大队 （相当于原来的乡） 设独立核算的信用分部。受生产大队领导， 所有股金、积累、存贷业务、债权债务全部按辖区范围分摊到信用分部，社干工资与信用分部盈亏全由生产大队负责。在生产大队领导下， 信用分部干部长期被抽调从事其他工作， 信贷资金被任意挪用， 有些国家干部与大队脱产干部也在信用分部借款私用。大队还向社员摊派存款任务， 发工资时搭配存单， 并限制存户取款。据湖南省人民银行调查， 湘潭、衡阳、常德等专区的7 586个信用分部， 有2/3的分部有强迫存款现象， 严重脱离群众。1961年6月在贯彻《农村人民公社工作条例（草案）》(即 《六十条》) 后， 全省17 633个信用分部全部撤销， 按划小的新公社设独立核算的信用合作社3 565个， 信用社下面按生产大队设立非独立核算的信用分社。
1966年“文化大革命”开始， 使许多信用社一度陷入瘫痪。1972年扩并部分独立核算的大队 （联队）信用社 （或分社）, 独立核算的信用社达21 692个(其中公社信用社3 404个， 联队信用社672个， 大队信用社17 616个), 另有非独立核算的大队分社2 633个和信用站13 344个， 独立核算的信用社中， 资金有余的仅2 891个， 占13.33%; 自给的7 662个， 占35.32%; 资金不足的11 139个， 占51.35%。1972年起由于信用社存贷款利率一律改按银行利率执行， 全省信用社贷款利率大幅度降低， 同时提高信用社干部工资， 亏损社由1971年的35%增至59.3%, 亏损金额增加1.28倍。1977年11月， 国务院在 《关于整顿和加强银行工作的几项规定》 中， 提出 “信用社是集体金融组织， 又是国家银行在农村的基层机构”。1978年有94个县、市人民银行组织2 730名银行和信用社干部整顿信用社。有的还配备信用社辅导员， 对信用社进行辅导。全省信用社脱产干部也逐年增加，1978年达9 810人， 比1972年增加31.4%, 其待遇与银行干部基本一致， 信用社干部积极性提高。1978年， 全省信用社各项存款年末余额为6.33亿元， 贷款全年累计发放3.79亿元， 分别比1976年增长20.2%和41.94%。
中共十一届三中全会后， 省、市、县各级农业银行先后恢复，进一步加强对信用社的领导， 其干部由农业银行统一管理， 专职办理业务， 凭党政领导批条子发放贷款的现象减少， 信用社业务逐步发展。1983年2月， 中国农业银行发出 《关于改革信用社管理体制试点的通知》， 规定信用社是集体所有制的金融组织， 不再是农业银行的基层机构， 要求恢复信用社的“三性” (组织上的群众性、管理上的民主性、业务经营上的灵活性)。1984年4月 《国务院批转中国农业银行 〈关于改革信用合作社管理体制的报告〉 的通知》及中国农业银行 《关于改革信用社管理体制的实施意见》下达后， 信用社的体制改革开始在全省普遍推行。通过清股发证， 落实股权， 补发股金红利， 对入股社员实行 “贷款优先”、“利率优惠”， 新入股社员大增。信用社召开社员代表会决定业务、利率、盈亏等重大事项， 重建理、监事会或管理委员会， 实行民主管理， 群众监督。业务上扩大自主权， 灵活经营， 不照搬银行一套规定。纠正存、贷利率倒挂， 保持合理利差， 实行浮动利率， 起民间借贷作用， 独立核算， 自负盈亏。通过改革， 信用社工作人员和资金力量都得到充实， 人员素质有所提高， 服务得到加强。至1995年底， 全省有独立核算的信用合作社3 641人， 非独立核算的信用社、分社、储蓄所共2 900个； 有脱产职工29 967人， 不脱产的业务员28461人； 入社农户达81万户， 占总农户的19.7%; 有股金11.6亿元， 比改革前的1982年增加29.7倍； 年底各项存款余额318.7亿元， 增长23倍； 各项贷款余额210.9亿元， 增加43.91倍。1995年盈余社3 244个， 占总社数的89.1%; 当年盈余7 678万元。亏损社390个， 亏损6 681万元。在进行体制改革的3 560个信用社中， 据对3 204个社验收时的统计， 有105个社不合格， 占验收数的3.27%。全省有31.3万户社员、股金131.32万元， 因账据遗失， 人员调动，无法落实。部分贷款逾期， 信用社资金运营欠活。