制定检查方案

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(1)检查组在全面深入分析被检查单位的有关资料后，由主审人负责拟订内审检查实施方案。检查方案应包括以下内容：

①确立检查项目的名称。

②检查目的、范围、内容、实施步骤、检查期限及工作要求。

③检查组成员及分工情况等。

④有关检查依据。

(2)检查方案经内审部门负责人审查，报行领导审核批准后执行。

(3)检查组长应组织检查组成员对实施方案进行学习，对检查任务进行合理分工。

(4)填制“调阅资料清单”。检查组要指定专人根据检查内容、重点及检查期限，按部门分别填制“调阅资料清单”，包括需调阅的凭证、账簿、报表、登记簿及其他有关资料等。

注意事项：制定“检查实施方案”时，应根据具体内审检查项目和被审对象的有关情况确定检查的重点。