业务库管理

---

(1)调阅资料：现金交款单、现金支票、库存登记簿、实物登记簿，电视监控录像带等。

(2)检查方法及要点：

①检查电视监控录像带和实地察看，查看办理入库业务是否坚持先入库后登记、出库业务是否先登记后出库。

②检查现金交款单、现金支票、库存登记簿、实物登记簿，查看有无并笔、扎差记账，余额结转不及时，隔日登记现象。

③检查电视监控录像带和实地察看，查看管库员是否严格执行“同进同出同操作”制度，有无单人操作现象。